Steuerberatung für Privatkunden
Vermögen weitergeben. Die eigene Zukunft mitplanen.
Wir entwickeln mit Ihnen die steuerliche Planung einer Vermögensübertragung. Immobilien, Beteiligungen und finanzielle Mittel werden zusammen mit Ihrer Versorgung und den Interessen Ihrer Familie betrachtet. Sie erhalten nachvollziehbare Varianten für das Gespräch mit den weiteren Beteiligten.
Was möchten Sie wirklich erreichen?
Zu Beginn fragen wir nach Ihren Zielen. Geht es um die Unterstützung beim ersten Eigenheim? Um eine langfristige Nachfolge? Um Klarheit innerhalb der Familie? Oder möchten Sie die Verwaltung einzelner Vermögenswerte abgeben? Diese Ziele können zusammenpassen, müssen aber nicht dieselbe Lösung haben. Eine steuerlich günstige Variante ist für Sie nur dann sinnvoll, wenn sie auch zu Ihrer Versorgung und zu den Beteiligten passt.
Wir erfassen deshalb nicht nur das zu übertragende Vermögen. Ihre laufenden Einnahmen, absehbaren Ausgaben, Rücklagen und Verpflichtungen gehören ebenfalls dazu. Wer übernimmt künftig welche Kosten? Welche Einnahmen benötigen Sie weiterhin? Was passiert, wenn eine größere Instandsetzung anfällt oder sich familiäre Verhältnisse ändern? Die Antworten geben den steuerlichen Varianten einen wirtschaftlichen Rahmen.
Ein gemeinsames Bild statt einzelner Vertragsideen
Viele Familien bringen bereits Vorschläge mit: eine Immobilie jetzt übertragen, einen Anteil später, Mieteinnahmen vorbehalten oder Geschwister durch Geldzahlungen ausgleichen. Wir ordnen diese Ideen und ihre Voraussetzungen. Dazu gehören die Eigentumsverhältnisse, frühere Zuwendungen, bestehende Darlehen und Vereinbarungen. Vorhandene Unterlagen oder KI-Auswertungen werden in die Arbeitsgrundlage übernommen, soweit sie für das Mandat verwendbar sind. Annahmen bleiben erkennbar, bis sie bestätigt sind.
Anschließend vergleichen wir geeignete Wege. Was bedeutet eine sofortige Übertragung? Welche Folgen hätte ein stufenweises Vorgehen? Was spricht dafür, bestimmte Entscheidungen erst später zu treffen? Bei Immobilien können vorbehaltene Nutzungen wie Nießbrauch oder Wohnrechte ein Thema sein. Wir untersuchen deren steuerliche und wirtschaftliche Bedeutung für Ihre konkrete Gestaltung und bereiten die Abstimmung über die rechtliche Ausformung vor. Eine allgemeine Musterklausel ersetzt dieses Zusammenspiel nicht.
Aktuell wichtig: Zeiträume sind Teil der Planung
Bei der Erbschaft- und Schenkungsteuer werden mehrere Vermögensvorteile derselben Person innerhalb von zehn Jahren nach § 14 ErbStG zusammen betrachtet. Eine Planung braucht deshalb eine verlässliche Chronologie früherer Zuwendungen. Aus der bloßen Idee, Vermögen „in Etappen“ weiterzugeben, folgt noch kein bestimmtes steuerliches Ergebnis. Wir prüfen die tatsächlichen Zeitpunkte, Beteiligten und Werte. § 14 ErbStG ↗.
Auch die persönlichen Freibeträge hängen von den konkreten Beziehungen ab. Bei unbeschränkter Steuerpflicht sieht das geltende Gesetz beispielsweise 500.000 Euro für Ehegatten beziehungsweise eingetragene Lebenspartner und 400.000 Euro für Kinder vor. Solche Beträge sind wichtige Rechengrößen, aber keine Handlungsanweisung, das eigene Vermögen bis zu einer bestimmten Grenze abzugeben. § 16 ErbStG ↗. Wir planen auf Grundlage des geltenden Rechts für den vorgesehenen Zeitpunkt; politische Überlegungen behandeln wir erst dann als Planungsgrundlage, wenn ihr rechtlicher Status geklärt ist. Fachlicher Stand: 7. November 2026.
Die eigene Versorgung sichtbar machen
Eine Variante wird verständlich, wenn sich ihre Wirkung im Alltag zeigen lässt. Welche monatlichen Einnahmen verbleiben Ihnen? Welche Ausgaben tragen Sie weiter? Welcher Spielraum besteht für unvorhergesehene Belastungen? Wir können die vereinbarten Annahmen in eine übersichtliche Gegenüberstellung überführen. KI unterstützt die Aufbereitung und den Vergleich, damit Änderungen nicht jedes Mal von vorn beschrieben werden müssen.
Das Ergebnis ist keine Vorhersage Ihres Lebens. Es ist eine nachvollziehbare Entscheidungsgrundlage. Wenn eine Variante nur bei bestimmten Mieteinnahmen oder Kosten funktioniert, soll genau das sichtbar werden. Wenn ein Familienmitglied eine Ausgleichszahlung finanzieren muss, gehört diese Voraussetzung in das Gespräch. Auf dieser Grundlage können Sie Ziele gewichten und bewusst entscheiden, welche Gestaltung weiterverfolgt wird.
Aus dem Konzept wird eine abgestimmte Umsetzung
Wir bereiten die steuerlichen Gesichtspunkte für die Zusammenarbeit mit Notariat und gegebenenfalls Rechtsberatung auf. Dazu gehören die zugrunde gelegten Werte, gewünschte Nutzungsrechte, vorgesehene Gegenleistungen und die zu klärenden Fragen. Vor einer Umsetzung sollten die steuerliche Planung und der tatsächliche Vertragsinhalt zusammenpassen. Ändert sich der Entwurf, wird auch die Berechnung entsprechend überprüft.
Nach der Übertragung bleiben möglicherweise Anzeigen, Erklärungen oder weitere steuerliche Aufgaben. Welche davon wir übernehmen, vereinbaren wir ausdrücklich. Eine Schenkungsteuererklärung kann auf der erarbeiteten Grundlage aufbauen. Laufende Mieteinkünfte oder andere Folgefragen werden in die passende persönliche Betreuung übernommen. So endet das Konzept nicht mit einer schönen Vergleichstabelle, sondern führt zu konkreten nächsten Schritten.
Gedanken, die weiterführen.
Aus unserem Magazin: Hintergründe und Anregungen zu den Themen dieser Seite.
Wissen und Perspektiven
Der letzte Arbeitstag steht fest. Wie geht Ihre finanzielle Planung weiter?
Gehalt endet, Renten beginnen, eine Auszahlung steht noch aus. Der Übergang in den Ruhestand verteilt sich oft über mehrere Jahre. Wir erklären, warum Sie Einnahmen, Steuern und größere Vermögensentscheidungen gemeinsam betrachten sollten.
Wissen und Perspektiven
Vor der neuen Vermietung wird renoviert. Sprechen wir vorher über die Steuer.
Bad, Fenster, Heizung: Vor der nächsten Vermietung kommen oft mehrere Arbeiten zusammen. Ob die Ausgaben sofort oder über einen längeren Zeitraum berücksichtigt werden, kann sich aus dem Gesamtbild ergeben. Deshalb lohnt sich der Blick auf den Plan, bevor Aufträge vergeben werden.
Gute Fragen verdienen verständliche Antworten.
Müssen alle Kinder von Anfang an beteiligt sein?
Das hängt von Ihrer Situation und dem Auftrag ab. Zuerst klären wir Ihre Ziele und die benötigten Informationen. Wie weitere Beteiligte einbezogen werden, stimmen wir mit Ihnen ab.
Können Sie einfach die steuerlich günstigste Variante nennen?
Wir können geeignete Varianten berechnen und vergleichen. Ihre Versorgung, die Umsetzbarkeit und die familiären Ziele gehören zur Entscheidung dazu. Ein niedriger Steuerbetrag allein beschreibt keine vollständige Lösung.
Haben wir Ihr Interesse geweckt?
Erzählen Sie uns von Ihrem Anliegen. Wir besprechen den passenden Umfang und Ihren nächsten Schritt.
Wir verwenden Ihre Angaben zur Bearbeitung Ihrer Anfrage. Einzelheiten finden Sie in unseren Datenschutzhinweisen. Bitte senden Sie hier keine Zugangsdaten oder vertraulichen Steuerunterlagen.