Ihr Unternehmen soll weitergehen. Ihre Planung beginnt jetzt.

Zuerst die Ziele, dann die Gestaltung

Eine Übergabe innerhalb der Familie wirft andere Fragen auf als der Verkauf an einen Mitarbeiter oder einen externen Käufer. Auch innerhalb einer Familie können Erwartungen auseinandergehen: Wer übernimmt Verantwortung? Wer soll am Vermögen beteiligt werden? Welche laufenden Zahlungen werden erwartet? Und wie viel unternehmerischen Einfluss möchten Sie noch behalten?

Wir ordnen diese Ziele, bevor einzelne Steuermodelle die Diskussion bestimmen. Dazu gehören Ihr gewünschter Zeitplan, der Finanzbedarf nach der Übergabe, bestehende Verpflichtungen und die wirtschaftlichen Möglichkeiten der Nachfolge. Konflikte lassen sich dadurch nicht wegplanen. Sie lassen sich aber früh sichtbar machen und gezielter bearbeiten, statt später überraschend in einer Vertragsverhandlung aufzutauchen.

Unternehmenswert und finanzierbarer Kaufpreis

Ein Preiswunsch allein trägt noch keine Nachfolge. Wir betrachten Ertragskraft, Vermögenslage, Verbindlichkeiten und die Abhängigkeit des Betriebs von einzelnen Personen oder Kunden. Welche Ergebnisse sind nachhaltig? Welche Investitionen wurden verschoben? Welche Vergütung muss für eine künftig angestellte Geschäftsführung eingeplant werden? Solche Fragen verändern den Blick auf den wirtschaftlichen Wert.

Für die vereinbarte Bewertung und steuerliche Einordnung stellen wir die erforderlichen Grundlagen zusammen und koordinieren bei Bedarf weitere Sachverständige. Parallel prüfen wir, welche Zahlungen aus Sicht des Übergebers benötigt werden und was die Nachfolge wirtschaftlich tragen kann. Laufende Raten, Finanzierung, private Versorgung und der Kapitalbedarf des Betriebs müssen gleichzeitig Platz finden.

Eine Übergabe in Etappen kann sinnvoll sein. Sie kann Verantwortlichkeiten erproben und Finanzierung verteilen. Sie kann aber auch neue Abstimmungsbedarfe schaffen. Wir rechnen geeignete Varianten durch und zeigen die Annahmen hinter dem jeweiligen Ergebnis. So sehen Sie, welche Gestaltung zu Ihren Zielen passt und unter welchen Voraussetzungen sie funktioniert.

Die steuerliche Entscheidung im richtigen Zusammenhang

Verkauf, Schenkung und gemischte Übertragung haben unterschiedliche Folgen. Hinzu kommen die vorhandene Rechtsform, die Zusammensetzung des Vermögens und frühere Übertragungen. Wir prüfen den konkreten Sachverhalt, statt aus einem allgemeinen Steuervorteil eine pauschale Empfehlung abzuleiten.

Bei unentgeltlichen Übertragungen können Begünstigungen für Betriebsvermögen eine große Rolle spielen. Deren Voraussetzungen und die Zeit nach der Übergabe sind entscheidend: Das Gesetz knüpft die Verschonung unter anderem an differenzierte Lohnsummen- und Behaltensregelungen. Deshalb gehört zur Planung auch, welche Entwicklungen nach dem Übergang beobachtet werden müssen. Erbschaftsteuer- und Schenkungsteuergesetz, § 13a ↗

Das aktuelle Thema ist damit sehr praktisch: Eine Gestaltung muss nicht nur am Übertragungsstichtag passen. Auch geplante Personalveränderungen, Investitionen oder Verkäufe können für die weitere Beurteilung wichtig werden. Wir übersetzen die für Ihren Fall maßgeblichen Bedingungen in verständliche Aufgaben und Termine. Ihre Familie und Ihr Unternehmen sollen wissen, worauf es ankommt.

Wissen und Verantwortung übergeben

In vielen Betrieben liegen entscheidende Informationen verteilt: in Angeboten, E-Mails, Kalkulationen, Gesprächsnotizen und vor allem im Kopf der bisherigen Inhaberin oder des Inhabers. Ein unterschriebener Übergabevertrag überträgt dieses Wissen noch nicht. Deshalb beziehen wir die Arbeitsorganisation in das persönliche Konzept ein.

Wir machen mit Ihnen sichtbar, welche Entscheidungen bisher persönlich zusammenlaufen und welche Grundlagen die Nachfolge benötigt. Digitale Assistenten können vorhandene Unterlagen erschließen, Fragen vorbereiten und Aufgaben nachhalten. Das Ergebnis muss im Betrieb nutzbar bleiben: mit Quellen, Zuständigkeiten und einem nachvollziehbaren Stand. So kann eine Nachfolgerin verstehen, warum ein Kundenauftrag zu bestimmten Konditionen angenommen wurde und welche Verpflichtungen daraus noch bestehen.

Ihre vorhandene KI-Vorarbeit greifen wir auf. Eine Liste möglicher Käufer, ein erster Finanzierungsplan oder eine strukturierte Sammlung offener Familienfragen spart Zeit, wenn Annahmen und Herkunft erkennbar sind. Unsere Aufgabe ist, daraus gemeinsam eine fachlich belastbare Entscheidungsgrundlage zu entwickeln.

Von der Entscheidung zur geordneten Umsetzung

Sie erhalten eine abgestimmte Übersicht der Varianten, wirtschaftlichen Folgen und steuerlichen Aufgaben. Darauf aufbauend planen wir die vereinbarten Schritte, erforderlichen Erklärungen und die Zusammenarbeit mit Rechtsberatern, Notaren und Finanzierungspartnern. Vertragliche Gestaltung und steuerliche Umsetzung müssen ineinandergreifen; die jeweiligen fachlichen Zuständigkeiten bleiben klar.

Für die Übergangsphase vereinbaren wir, wie Zahlen, Zahlungen und offene Aufgaben verfolgt werden. Das kann eine begrenzte Begleitung einzelner Meilensteine sein oder ein laufender Austausch bis zur vollständigen Übergabe. Maßstab ist, was Sie und der Betrieb tatsächlich brauchen.